【2023繳稅排行榜】綜合所得稅．繳稅回饋排行榜來囉！含拆單技巧教學大公開！(不斷更新)
三立新聞採訪：
拆單好康記者報你知！
注意：2023綜合所得稅免稅額、標準扣除額更動！
財政部公告
隨著物價上漲，政府也滾動式調整免稅額度，可留意以下的免稅金額：
- 免稅額度：
- 一般人免稅額從新台幣8萬8,000元調升至新台幣9萬2,000元，調高4,000元；
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70歲以上長者免稅額從新台幣13萬2,000元調升至新台幣13萬8,000元。
- 標準扣除額：
- 單身族標準扣除額調升至12萬4,000元；
- 有配偶者調升至24萬8,000元。
- 薪資特別扣除額、身心障礙扣除額：
- 皆調升至20萬7,000元，比原先高7,000元。
綜所稅基本知識大補帖：
到底什麼是「免稅跟扣除額」、「累進稅率」、「繳稅金額試算」是什麼？歡迎收聽本節目，寶可孟一一跟你說明。
簡而言之，年收42萬3000以內，不用繳稅！如果你是月薪低於3萬5,000元的小財神，將有很大的機會是不用繳稅的，又省下一筆啦！其實不少年輕人/首報族，均可符合這個情況。但若有「退稅需求」的話，比方說你有業外收入，但是採「就源扣繳」，發給你的錢已先扣10%稅，想要領到這筆事先繳入國庫的稅金，你一樣要申報才能領到退稅。
簡單整理一下：
1.若你是「單身族」：個人年收低於42萬3,000元免繳稅！
單身者未婚者之個人免稅額為9萬2,000元、標準扣除額12萬4,000元、薪資扣除額20萬7,000元，加總後合計年薪 42萬3,000元以下，2023年就可以免繳稅，如欲退稅還是必須申報。
2.雙薪夫妻無小孩：合計年收入低於84萬6,000元免繳稅！
若夫妻一同申報綜所稅
- 個人所得免稅額：18萬4,000元（9萬2,000元 x 2 ）
- 標準扣除額 24萬8,000元（ 12萬4,000元 x 2）
- 薪資所得扣除額 41萬4,000元（20萬7,000元 x 2）
3.雙薪家庭扶養1名大專子女/未滿70歲長輩：年收入低於93.8萬元免繳稅！
雙薪家庭扶養 1 名還未就讀大專院校的學童或未滿 70 歲長輩
- 個人所得免稅額為 27萬6,000元（9萬2,000元 x 3 ）
- 標準扣除額 24萬8,000元（ 12萬4,000元 x 2）
- 薪資所得扣除額 41萬4,000元（20萬7,000元 x 2）
4.雙薪家庭扶養1名未滿5歲學前幼童：年收入低於105.8萬元免繳稅
雙薪家庭扶養 1 名未滿 5 歲學前幼童
- 個人所得免稅額為 27萬6,000元（9萬2,000元 x 3 ）
- 標準扣除額 24萬8,000元（ 12萬4,000元 x 2）
- 薪資所得扣除額 41萬4,000元（20萬7,000元 x 2）
- 幼兒學前特別扣除額 12 萬元
也就是說，多報一個親屬扶養，你的扣除額就會增加不少！如果兄弟姊妹眾多的話，可能就要算一下由誰來申報可省下更多的稅金。
至於你要繳多少稅？不用一筆一筆算，只要上財政部進行申報，他就會為你一一計算清楚啦！
財政部電子申繳稅服務網
重點來了，了解自己要繳多少稅之後，接下來就要解決「怎麼繳稅賺回饋」？
綜合所得稅要怎麼繳，省最大？
- ATM轉帳
- paytax線上繳稅/台灣Pay (限繳納一次，限本人 / 配偶之信用卡)
- 超商代收稅費，搭配「超商行動支付」+ 信用卡繳 (不限次數、不限卡別)
- 超商點數抵稅款
以下針對上述招式解說：
- 第一招：持稅單至ATM轉帳無回饋，在此不推薦；
- 第二招：你在Pay Tax線上繳稅 / 台灣Pay搭配帳戶/信用卡活動，都屬「線上繳稅」，所以無法每一家銀行的信用卡都繳一次稅，只要完成第一次繳稅，系統就會把你的ID鎖住，不讓你繳第二次。如果想要修正繳稅金額 / 換一家銀行卡片繳的話，你得打電話去跟銀行講要取消授權，隔天才能繳稅，非常麻煩，請特別注意！
- 第三招：「超商代收繳稅費」這一塊，透過商家的行動支付綁定特定信用卡，也能吃到信用卡的刷卡回饋，遠比銀行提出的0.2%~0.45%高上不少。想要多賺信用卡回饋的，請務必學習超商繳稅的技巧，如果你的繳稅金額超過3萬元，也可使用國稅局官網「綜合所得稅結算稅額繳款書(自行繳納)—15G」進行拆單，即可在超商繳款囉。
舉例：你的稅額為18萬元，可在國稅局官網「綜合所得稅結算稅額繳款書(自行繳納)—15G」進行拆單，可折為6張，金額不要同一數字，可以設定為：30000、29999、29998、29997、29996、29995，依此類推。建議同一天繳款的話，可持單至不同超商繳納；或是持不同金額之帳單於同一超商當天繳，以免系統出錯找不到你的繳款紀錄。
- 第四招：如果你有小七/全家的點數，也可趁綜所稅繳稅期間產單繳納，點數可100%全額折抵，又能省下不少錢。舉我自己為例，我在2023/04/26透過國稅局官網「綜合所得稅結算稅額繳款書(自行繳納)—15G」進行拆單，拆了1單1萬元的稅額，持單至小七繳納，並且開啟點數折抵的頁面 (打開OPENPOINT APP，開啟右上角的「會員條碼」，並且點中間的「點數折抵(7-ENEVEN專用)」，開給店員掃，就會折抵)，即可折抵光光囉！更多折抵解說，可參考此文。
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| 折抵收據如上 |
如果還是不太了解，我也錄製了Podcast線上廣播跟拍攝影片，大家均可參考：
Podcast 解說給你聽：
Youtube影片解說：
2023年繳稅季來臨啦！本次要跟大家分享的是「2023綜合所得稅」繳稅攻略！一開始先跟大家聊聊2023年的「免稅額」、「標準扣除額」更動，可上國稅局網站進行試算，即可得年今年你要繳多少稅金；再來，就是我個人整理的「三大繳稅排行榜」：小額(繳稅金額小於1,000元者)可用台灣Pay繳稅賺最高250元；中額(繳稅金額1000元~3萬元)，可搭配國稅局15G拆單服務在超商繳納賺10%回饋；最後是大額(繳稅金額大於30萬)，請直接在paytax上刷卡，可參與銀行的刷卡回饋0.368%~2.45%的現金/哩程回饋兼拿100元1哩，最棒。
我也幫大家整理好各大銀行的繳稅賺回饋&分期方案(不斷更新)：
2023年各大銀行繳稅方案總整理表格：
大家可時常回來察看此表格，我會陸續更新。
2023年超商拆單推薦排行榜表格：
大家可時常回來察看此表格，我會陸續更新。
以下是大家繳稅時常會遇到的問題，我也幫大家統一整理：
Q1：信用卡/行動支付繳稅會收手續費嗎？
請大家別擔心，99%以上繳稅乎都是「免手續費」，銀行跟政府在這一塊倒是滿佛心的。
繳綜所稅99％以上的銀行均免手續費！
免手續費銀行：
少數要手續費銀行：
Q2：如何選擇適合自己的繳稅方式？
上面講了不少基本的觀念，接下來要教大家選擇適合自己的繳稅方式：
小額繳稅者：台灣Pay +台企Hokii數帳賺250！
中額繳稅者：拆單賺好康！
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大額繳稅：分最高18期0利率推薦！
繳稅金額太大，比如說單筆100萬元以上者，可考慮銀行提供的12期0利率，可以讓你把本金放在活儲帳戶生息 (像樂天銀行有1.35%高利活儲無上限，100萬放一年有13,500元利息，遠比直接刷卡賺取的0.2%~0.4%刷卡金多)，依每月帳單出帳再來繳款，壓力減輕不少。
目前台新銀行有推出分18期0利率之方案(限定財管客戶)、或是元大信用卡亦有18期0利率方案可參考(需提交綜合所得稅結算申報書、各類所得歸戶清單、扣繳憑單且繳稅金額達5萬元)，放帳戶的資金可以做額外運用也是滿不錯的。 如果想要「分期跟回饋兼具」可考慮國泰世華 / 玉山 / 中信的繳稅方案，均有12分期0利率兼拿額外回饋。
推薦1：中信華航卡－100元1哩+12期0利率
雖然近期華航哩數貶值，亞洲區外站票不給中停(長榮同步改差，也好不到哪去)，反而用華航哩程開跨洋洲外站仍可設定2個中停點，還算好用，想累哩的可考慮華航哩程。 ㅤㅤㅤㅤㅤㅤㅤㅤㅤ推薦2：玉山星宇卡－100元1哩+12期0利率
長榮改表後，亞洲區外站票就剩下星宇啦！只要55,000哩即可開出四張商務艙機票反而成為亮點。 ㅤㅤㅤㅤㅤㅤㅤㅤㅤ推薦3：國泰世華CUBE/世界卡－0.38%日幣 + 12期0利率
想要累積日幣出國玩的，可考慮國泰的方案，而且繳稅金額跟CUBE卡的消費金額，均可累積至世界卡的消費額度，這點就很佛心。而世界卡拿來吃2人5折餐廳也很爽，絕對是2023值得入手的頂級卡。 ㅤㅤㅤㅤㅤㅤㅤㅤㅤ推薦4：台新財管/無限世界卡－0.368%刷卡金 or 分18期0利率 2擇一
台新就沒有前述三家銀行好心，只能二擇一。建議可選18期0利率，把錢放銀行帳戶生利息也不錯。 ㅤㅤㅤㅤㅤㅤㅤㅤㅤ推薦5：富邦尊御世界卡－12期0利率
富邦這一次沒有繳稅賺刷卡金的方案，但拿富邦尊御世界卡繳稅亦可分12期0利率，並且累積年度刷卡額(需年刷36萬才能免次年年費)。富邦尊御世界卡最令人稱到的就是前月任刷一筆就享次月天天免年市區停車3小時、一年6趟機接超好用(前三個月刷6k就可叫車)，是福利極好的頂級卡，也是2023必入手的頂級卡。 ㅤㅤㅤㅤㅤㅤㅤㅤㅤ推薦6：元大信用卡－分18期0利率
元大信用卡卡友只要繳稅金額滿5萬元 (大約年收100萬左右)，並且提交綜合所得稅結算申報書、各類所得歸戶清單、扣繳憑單，即可申請最高分18期0利率，非頂級卡/財管貴賓也可以，佛心！
新戶辦卡賺1%~10%好康！
有些銀行特別針對新戶加碼繳稅金額1%~10%的回饋，大家也可參考。如果是該行新戶，確定符合資金、繳款的金額也可全部吃到，那麼也可趁活動時間申辦卡片解任務。像：
- HSBC卡新戶1%：HSBC特別針對四至五月份新辦卡的卡友推出「繳稅1%」的活動，只要持HSBC卡於paytax系統繳稅即得賺1%刷卡金，每人可繳5萬元賺500刷卡金。這張HSBC旅人卡，也是我的主力卡，全家人都用這張卡無腦刷，不論是加油/百貨/海外等通路，無腦刷均有國內18元/哩、海外10元/哩，非常實用，也歡迎你跟團入手一張HSBC卡解任務。
點我入手HSBC卡
- 新光OU數位帳戶+卡6%：目前新光針對新戶開立OU數位帳戶祭好康，只要在開戶時於活動代碼填上「TAX2023」及推薦人填「JOIN00092」，開戶成功且核準OU點點卡後，即可持OU點點卡繳稅2,272元拿500元回饋！一般開戶禮僅188元，這一檔再多了322元，跟團上車還可拿到本團加碼100積分 = 新戶禮最高600元，當然要現在開戶+辦卡來繳稅啦~新戶再享20萬可存半年得3,150元利息，總價值3,750元回饋金，就是趁現在上車領啦。
新戶拿到OU點點卡後，除了直接在paytax上刷卡繳稅外，也可把OU點點卡綁定在FamiPay/OPEN錢包等行動支付，拆單至超商繳稅也可賺6%回饋，刷5,000元拿300，總計可繳 2,272 + 5,000 = 7,272元，賺取最高800元回饋。
點我開立新光OU數位帳戶
- 台新卡新戶繳稅最高10%：目前有針對繳稅給予高額回饋的首推台新新戶10%，持@GOGO卡可至paytax上繳1萬稅款拿1,000刷卡金；如繳費金額高者，也可同時拆單，把台新@GOGO卡綁定在台新Pay/全盈支付於超商繳納，再多繳30,303元賺1152元，總計可繳40,303元可得2,152元回饋！此方案適合繳稅金額在10,000元左右的人申請使用，請至台新指定頁面申請卡片。
想賺刷卡回饋者：拆單超商繳最划算！
所有銀行信用卡繳稅，均無卡片原始回饋。但若是透過超商臨櫃繳稅，即可透過超商推行之支付(如：全盈+PAY)繞過，反而有卡片原始回饋。而一整年的稅種中，也僅有綜所稅有開放大家至國稅局官網拆單，畢竟在超商繳稅，每筆上限為3萬元，是故國家方便大家繳稅，始開放大家拆多筆繳款。
點我開一戶全盈+PAY
Q3：綜所稅要怎麼「拆單」？技巧大公開！
請務必把自己的繳稅單據收好，隔年若有補繳稅款時，才好跟自己的繳的費用核帳！
欲拆單者，請上國稅局指定網頁：
Q4：溢繳多一點賺刷卡回饋，划算嗎？
既然一年只有一次的機會可以拆單，是否可以多拆一點繳給銀行賺回饋？可以，但不建議。
一，你的現金放自己身上可靈活運用，為何要把錢交給政府壓個半年呢？
二，你如果不幸因其他逃稅、少繳而被扣住款項，那可就得不償失。
三，你的錢放台股年化報酬率7%、美股年化報酬率10%以上，結果信用卡繳進去不過才3.8%，說真的不值得多繳那麼多錢進去。
建議大家先上國稅局試算一下今年應該繳的稅款有多少，那麼再根據這個金額來分配卡片賺取回饋即可，不需要多繳錢給政府。
2023年寶可孟拆單繳稅實測結果：
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實測1：台新Gogoro Rewards聯名卡 10%－真的有！
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實測2：台新@GOGO卡全家/小七搭配行動支付繳費3.8%－真的有！
延伸閱讀
【結論】
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| 繳稅省錢，真的很重要！ |
有一些人會覺得「拆單」好麻煩，能否直接刷卡解任務就好？或是掃稅單上的QR Code，用台灣Pay解任務就好？當然可以。
不過小資族就是有「勤儉持家」的美德，當然是能省則省，銀行都有推活動，自然是可以靠一檔一檔的活動，堆砌出最高的回饋，這才是聰明的做法。
但如果繳稅金額動輒數十萬、上百萬者，的確不適合拆太多單，直接使用一張卡刷下去解任務反而簡單直接。以上就是2023年的繳稅戰況分析，大家都準備好了嗎？
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